金融界4月21日(rì)消息 证监(jiān)会有关部门负(fù)责(zé)人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依(yī)法从(cóng)严打(dǎ)击(jī)证券违法活动(dòng)的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等(děng)相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严(yán)打击证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实(shí)党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资(zī)本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行(xíng)人及(jí)相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位追(zhuī)责。如在(zài)上述两案(àn)的行政责任方面，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息(xī)存(cú部门经理大还是总监大，部门经理大还是总监大些n)储技术股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关责任人(rén)作(zuò)出行(xíng)政处罚和市场禁(jìn)入(rù)决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加强与公安机(jī)关的沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送(sòng)公安机关(guān)处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将(jiāng)依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适(shì)格投资者(zhě)及时有效地追究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关(guān)中介机(jī)构(gòu)等责任主体的(de)民(mín)事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任(rèn)是资本市场法律责(zé)任(rèn)体系的重(zhòng)要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式(shì)追责(zé)的重(zhòng)要一(yī)环，也是(shì)提高资(zī)本市场违(wéi)法违规(guī)成本的重要举措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者权利救(jiù)济渠道(dào)，维护(hù)投资者合法(fǎ)权益，督促(cù)市场参与各方(fāng)归位尽责，形成资本市(shì)场良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证券公司、出具(jù)审(shěn)计报告(gào)的或者(zhě)法(fǎ)律(lǜ)意见书(shū)的(de)证券(quàn)服务机构等(děng)违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关(guān)处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主要涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会将按照过(guò)责相(xiāng)当(dāng)的法治理念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责(zé)的执业行为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关(guān)于中介(jiè)机构的责(zé)任人(rén)员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业人员的道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要(yào)因素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中介(jiè)机构责任人员存(cún)在违法违规(guī)行为(wèi)，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行(xíng)案严重(zhòng)损害(hài)投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，目前(qián)在投资者保(bǎo)护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民(mín)事(shì)诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些制度各有优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者(zhě)赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的(de)充分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素(sù)，目标都是有效(xiào)保护(hù)投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经(jīng)收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服(fú)务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资(zī)者(zhě)特别(bié)授权，申请(qǐng)参(cān)加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示(shì)退出”的(de)特征，能够一揽子(zi)解决泽(zé)达(dá)易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存(cún)储申请首次公开发(fā)行(xíng)股票(piào)的保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上(shàng)述(shù)金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资者损失(shī)赔付(fù)金额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行(xíng)赔(péi)付(fù)可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔付程序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的公告中提(tí)出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新(xīn)增(zēng)了(le)证(zhèng)券领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度(dù)是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人(rén)进行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或者(zhě)不良(liáng)影响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行(xíng)承诺后国部门经理大还是总监大，部门经理大还是总监大些(guó)务院证券监督管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关(guān)法(fǎ)律法规明确(què)规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度的基本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获(huò)得的收益或者避免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)依法(fǎ)可能被处(chù)以罚款和没(méi)收违法所得(dé)的(de)金(jīn)额，以及(jí)投资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸(zhū)多(duō)因素。承诺金数额通常高(gāo)于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损失(shī)，在证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申(shēn)请人(rén)的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到(dào)行政追责与民事追责(zé)相(xiāng)统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构及其责任(rèn)人员，下(xià)一步将如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司(sī)、天(tiān)健会(huì)计师事务所、北(běi)京(jīng)市康达(dá)律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师(shī)事(shì)务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构(gòu)启(qǐ)动了相关(guān)调查(chá)工作，后续将根(gēn)据其在相关执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况(kuàn部门经理大还是总监大，部门经理大还是总监大些g)，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出的(de)是，我(wǒ)们将关(guān)注相关中介(jiè)机(jī)构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介机(jī)构及其从(cóng)业人员应当(dāng)严格(gé)遵守法律法(fǎ)规(guī)和职业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业(yè)文(wén)化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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